Questions fréquentes

Les réponses aux questions les plus posées sur l'optimisation fiscale en BNC.

Régime fiscal

Micro-BNC ou déclaration contrôlée, que choisir ?

Le micro-BNC applique un abattement forfaitaire de 34% sur vos recettes. Simple mais pas toujours optimal.

La déclaration contrôlée permet de déduire vos charges réelles. Si vos charges dépassent 34% de vos recettes, elle est plus avantageuse.

Règle simple : Calculez vos charges réelles. Si elles dépassent 34% de vos recettes, passez en déclaration contrôlée.

→ Guide complet Micro-BNC vs Réel

À partir de quel chiffre d'affaires quitter le micro-BNC ?

Le seuil obligatoire est 77 700 € de recettes. Au-delà, vous passez automatiquement en déclaration contrôlée.

Le seuil recommandé est souvent autour de 40 000 €. À ce niveau, les charges réelles dépassent généralement 34%.

Utilisez notre simulateur pour comparer les deux régimes.

Dois-je avoir un comptable ?

Non obligatoire, mais fortement recommandé en déclaration contrôlée.

Un comptable coûte ~1 500 €/an mais vous fait économiser bien plus en optimisations. De plus, ses honoraires sont déductibles.

Alternative : logiciels comme Indy ou Abby (100-300 €/an) avec support expert.

Déductions et charges

Quelles sont les charges déductibles en BNC ?

Sont déductibles toutes les dépenses engagées pour l'activité :

  • Loyer professionnel, charges, assurance
  • Matériel, fournitures, petit équipement
  • Véhicule (frais réels ou indemnités kilométriques)
  • Cotisations sociales et retraite
  • Assurances professionnelles (RCP, prévoyance)
  • Formation, congrès, documentation
  • Comptable, AGA, banque
  • Téléphone, internet (quote-part pro)
  • Blanchissage des blouses

→ Voir tous nos guides de déduction

Puis-je déduire une partie de mon loyer personnel ?

Oui, si vous exercez une partie de votre activité à domicile (administratif, télétransmission, comptabilité).

Calculez le prorata : surface du bureau / surface totale du logement.

Exemple : bureau 10m² / appartement 80m² = 12.5% du loyer et charges déductibles.

→ Guide complet prorata domicile

Comment fonctionne la déduction des frais de blanchissage ?

Vous pouvez déduire l'entretien de vos vêtements professionnels (blouses) :

  • Soit les frais réels de pressing (avec factures)
  • Soit un forfait basé sur le tarif pressing local

Exemple : 2 blouses x 3 lavages/semaine x 5 € x 46 semaines = 1 380 €/an déductibles.

→ Guide frais de blanchissage

Frais réels ou indemnités kilométriques pour ma voiture ?

Deux options possibles :

Frais réels : Carburant, assurance, entretien, amortissement. Nécessite de garder toutes les factures et calculer le prorata pro/perso.

Indemnités kilométriques (IK) : Barème fiscal simplifié. Juste tenir un carnet de bord des km pro.

En général : Les IK sont plus simples et souvent plus avantageuses pour les petits rouleurs (<15 000 km/an).

→ Guide complet véhicule

Optimisations fiscales

Combien puis-je économiser avec OptiBNC ?

En moyenne, les professionnels de santé peuvent économiser entre 3 000 € et 10 000 € par an en utilisant toutes les optimisations disponibles.

Principales sources d'économies :

  • Prorata domicile : 1 000 - 3 000 €/an
  • PER/Madelin : 3 000 - 6 000 €/an
  • CESU : 600 - 1 300 €/an
  • Chèques vacances : 160 - 700 €/an
  • Blanchissage : 500 - 2 000 €/an

→ Calculez vos économies avec notre simulateur

Qu'est-ce que le PER et comment ça marche ?

Le Plan Épargne Retraite est un placement pour la retraite dont les versements sont déductibles du bénéfice imposable.

Avantages :

  • Déduction du bénéfice (économie IR + cotisations)
  • Capital disponible à la retraite
  • Déblocage anticipé possible (achat résidence, accident de la vie)

Plafond : environ 10% du bénéfice + 15% au-delà du PASS.

→ Guide complet PER/Madelin

Les chèques vacances, ça marche vraiment pour les libéraux ?

Oui ! Depuis 2015, les indépendants sans salarié peuvent s'attribuer des chèques vacances (ordonnance 2015-333).

Avantage : 547 €/an exonérés de cotisations par bénéficiaire (vous + conjoint + enfants). Économie ~160 €/personne.

Plafond exo IR : 1 823 €/bénéficiaire. CSG/CRDS (9,7%) restent dues.

→ Guide chèques vacances

Cotisations sociales

Combien de cotisations sociales vais-je payer ?

En moyenne, les cotisations représentent 28 à 32% des recettes pour les professions de santé.

Répartition type :

  • URSSAF (maladie, CSG/CRDS, allocations) : ~14%
  • Caisse retraite (base + complémentaire) : ~14%

Utilisez notre simulateur mode expert pour un calcul précis selon votre profession.

Qu'est-ce que l'ACRE et comment en bénéficier ?

L'Aide à la Création ou Reprise d'Entreprise offre une exonération de 50% des cotisations pendant 12 mois.

Conditions principales :

  • Première installation ou reprise
  • Demande dans les 45 jours suivant la création
  • Ne pas avoir bénéficié de l'ACRE dans les 3 ans précédents

→ Guide complet ACRE

Suis-je exonéré de CFE ?

Les médecins et auxiliaires médicaux conventionnés sont totalement exonérés de CFE.

Cela concerne : médecins, infirmiers, kinés, orthophonistes, sages-femmes, dentistes, podologues, orthoptistes.

Les professions non conventionnées (psychologues, ostéopathes) paient la CFE.

→ Guide exonération CFE

Vous avez d'autres questions ?

Notre simulateur vous permet de calculer vos économies en quelques clics.

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